Mẹo Định dạng dữ liệu không hợp lệ khuôn đăng kỳ tính thuế không hợp lệ 4 2022
Kinh Nghiệm Hướng dẫn Định dạng tài liệu không hợp lệ khuôn đăng kỳ tính thuế không hợp lệ 4 2022 Chi Tiết
An Sơn Hà đang tìm kiếm từ khóa Định dạng tài liệu không hợp lệ khuôn đăng kỳ tính thuế không hợp lệ 4 2022 được Update vào lúc : 2022-08-12 08:38:03 . Với phương châm chia sẻ Thủ Thuật về trong nội dung bài viết một cách Chi Tiết 2022. Nếu sau khi Read tài liệu vẫn ko hiểu thì hoàn toàn có thể lại Comments ở cuối bài để Tác giả lý giải và hướng dẫn lại nha.Mục lục nội dung bài viết
- 1. Lỗi chú ý mã số thuế của người nộp thuế không tồn tại2. Cách khắc phục lỗicảnh báo mã số thuế của người nộp thuếkhông tồn tại3. Nộp thuyết minh báo cáo tài chính hiện chú ý: Chứng thư số không được đăng ký với cơ quan thuế3.1 Đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ:3.2 Đối với doanh nghiệp đáp ứng giả định hoạt động và sinh hoạt giải trí liên tục4. Kê khai thuế là gì ?5. Quy định về kỳ kê khai
- Mục lục bài viết1. Lỗi chú ý mã số thuế của người nộp thuế không tồn tại2. Cách khắc phục lỗicảnh báo mã số thuế của người nộp thuếkhông tồn tại3. Nộp thuyết minh báo cáo tài chính hiện chú ý: Chứng thư số không được đăng ký với cơ quan thuế3.1 Đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ:3.2 Đối với doanh nghiệp đáp ứng giả định hoạt động và sinh hoạt giải trí liên tục4. Kê khai thuế là gì ?5. Quy định về kỳ kê khaiVideo liên quan
Đối với một số trong những lỗi cơ bản: Không tìm thấy chứng từ số , sai mã PIN , Tờ khai không đúng định dạng XSD ... những thể loại, lỗi khối mạng lưới hệ thống , lỗi không chọn được tờ khai , lỗi tờ khai không hợp lệ , lỗi Java ,... mời bạn tham khảo:
- Một số lỗi thường gặp khi nộp hồ sơ khai thuế qua mạng và cách xử lý (Phần 1)
- Một số lỗi thường gặp khi nộp hồ sơ khai thuế qua mạng (Phần 2)
Sau đây là một số trong những lỗi xảy ra trong quá trình kê khai ảnh hưởng đến việc nộp tờ khai:
1. Lỗi chú ý mã số thuế của người nộp thuế không tồn tại
Trong quá trình kê khai thuế khi nhập thông tin trên phần mềmcó thể xuất hiện lỗi chú ý mã số thuế của người nộp thuế không tại trong khối mạng lưới hệ thống quản lý thuế của cơ quan thuế.
Trường hợp này lỗi xảy ra là vì quá trình nhập thông tin của người nộp thuế trên phần mềm tương hỗ kê khai thuế (HTKK), bạn đã chọn sai cơ quan thuế quản lý trực tiếp, lỗi này thường xảy ra khi cơ quan thuế của người nộp thuế (NNT) là cơ quan thuế cấp cục, nhưng người nộp thuế lại chọn cơ quan cấp chi cục nên dẫn đến khi nộp tờ khai, tờ khai không được chuyển về cơ quan thuế quản lý trực tiếp mà chuyển về cơ quan thuế mà người nộp thuế đã kê khai trên phần mềm HTKK. Mà mã số thuế ấy của người nộp thuế trên thực tế lại không thuộc sự quản lý của cơ quan nhận tờ khai nên xảy ra lỗi.
2. Cách khắc phục lỗicảnh báo mã số thuế của người nộp thuếkhông tồn tại
Bạn mở phần mềm tương hỗ kê khai thuế (HTKK), đăng nhập vào bằng mã số thuế cần kê khai,tại mục chọn ,khi màn hình hiển thị khối mạng lưới hệ thống chuyển sang mục điền thông tin, bạn chọn lại cơ quan thuế quản lý của bạn cho đúng, rồi tiến hành nộp lại tờ khai.
3. Nộp thuyết minh báo cáo tài chính hiện chú ý: Chứng thư số không được đăng ký với cơ quan thuế
Lỗi này xảy ra khá là rất khó tin,vì bạn vừa mới nộp xong bộ báo cáo tài chính qua mạng bằng chính chữ ký số ấy, nhưng vào gửi phụ lục lên, sau khi bấm nộp tờ khai lại báo "Chữ ký số không được đăng ký với cơ quan thuế", tuy nhiên khoảng chừng cách thời gian nộp giữa tờ khai chính và bản thuyết minh chỉ cách nhau 1-2 phút. Bạn hãy yên tâm rằng chứng từ số của bạn không còn vấn đề gì cả, bạn không cần nhập lại số series của chứng từ số vì lỗi này sẽ không bắt nguồn từ chữ ký số của bạn.
Lỗi này xảy ra hoàn toàn có thể là vì Java của bạn tăng cấp nên làm cho máy tính của bạn có 2 phiên bản Java.
- Bạn tiến hành gỡ bỏ những bản Java cũ, cài lại Java plug-in 7 phiên bản update 79 (Java 7u79) trên trang nhantokhai.gdt.gov của cơ quan thuế. Sau đó bạn mở Java ra, chọn mục Security.
- Bạn chèn đường link "nhantokhai.gdt.gov" vào tab security của java, bấm ok
- Bạn Kiểm tra và kích hoạt (enable) Java plug-in: Trong trình duyệt IE chọn Tool>>Manager Add-ons>> chọn Anable cho Java
- Sau đó bạn mở lại file thuyết minh báo cáo tài chính, lưu lại file thuyết minh báo cáo tài chính dưới ạng file word hoặc excel. Nếu bạn lưu dưới file wor (.doc) thì chọn word 97-2003.
- Sau đó bạn đăng nhập lại trang web nhantokhai.gdt.gov để nộp lại bản thuyết minh báo cáo tài chính.
Ngoài thuyết minh báo cáo tài chính, người nộp thuế cần lưu ý bộ báo cáo tài chính bắt buộc của doanh nghiệp như sau:
3.1 Đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ:
+ Hệ thống báo cáo tài chính năm áp dụng cho những doanh nghiệp nhỏ và vừa đáp ứng giả định hoạt động và sinh hoạt giải trí liên tục gồm có:
a) Báo cáo bắt buộc:
- Báo cáo tình hình tài chính
Mẫu số B01a - DNN
- Báo cáo kết quả hoạt động và sinh hoạt giải trí marketing thương mại
Mẫu số B02 - DNN
- Bản thuyết minh Báo cáo tài chính
Mẫu số B09 - DNN
Tùy theo đặc điểm hoạt động và sinh hoạt giải trí và yêu cầu quản lý, doanh nghiệp hoàn toàn có thể lựa chọn lập Báo cáo tình hình tài chính theo Mẫu số B01b - DNN thay cho Mẫu số B01a - DNN.
Báo cáo tài chính gửi cho cơ quan thuế phải lập và gửi thêm Bảng cân đối tài khoản (Mẫu số F01 - DNN).
b) Báo cáo không bắt buộc mà khuyến khích lập:
- Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
Mẫu số B03 - DNN
+ Hệ thống báo cáo tài chính năm áp dụng cho những doanh nghiệp nhỏ và vừa không đáp ứng giả định hoạt động và sinh hoạt giải trí liên tục gồm có:
a) Báo cáo bắt buộc:
- Báo cáo tình hình tài chính
Mẫu số B01 - DNNKLT
- Báo cáo kết quả hoạt động và sinh hoạt giải trí marketing thương mại
Mẫu số B02 - DNN
- Bản thuyết minh Báo cáo tài chính
Mẫu số B09 - DNNKLT
b) Báo cáo không bắt buộc mà khuyến khích lập:
- Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
Mẫu số B03 - DNN
- Hệ thống báo cáo tài chính năm theo thông tư 200/2014/TT-BTC
3.2 Đối với doanh nghiệp đáp ứng giả định hoạt động và sinh hoạt giải trí liên tục
Bao gồm:
- Bảng cân đối kế toán
Mẫu số B 01 - DN
- Báo cáo kết quả hoạt động và sinh hoạt giải trí marketing thương mại
Mẫu số B 02 - DN
- Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
Mẫu số B 03 - DN
- Bản thuyết minh Báo cáo tài chính
Mẫu số B 09 - DN
+ Đối với doanh nghiệp không đáp ứng giả định hoạt động và sinh hoạt giải trí liên tục,gồm:
- Bảng cân đối kế toán áp dụng cho doanh nghiệp không đáp ứng giả định hoạt động và sinh hoạt giải trí liên tục – Mẫu B01/CDHĐ – DNKLT và được trình bày theo mẫu riêng;
- Báo cáo kết quả hoạt động và sinh hoạt giải trí marketing thương mại áp dụng cho doanh nghiệp không đáp ứng giả định hoạt động và sinh hoạt giải trí liên tục – Mẫu B02/CDHĐ – DNKLT và được trình bày theo mẫu chung tương tự doanh nghiệp hoạt động và sinh hoạt giải trí thông thường;
- Báo cáo lưu chuyển tiền tệ áp dụng cho doanh nghiệp không đáp ứng giả định hoạt động và sinh hoạt giải trí liên tục – Mẫu B03/CDHĐ – DNKLT và được trình bày theo mẫu chung tương tự doanh nghiệp hoạt động và sinh hoạt giải trí thông thường;
- Thuyết minh Báo cáo tài chính áp dụng cho doanh nghiệp không đáp ứng giả định hoạt động và sinh hoạt giải trí liên tục – Mẫu B09/CDHĐ – DNKLT và được trình bày theo mẫu riêng.
- Hệ thống báo cáo tài chính năm bắt buộc áp dụng cho những doanh nghiệp siêu nhỏ gồm có:
- Báo cáo tình hình tài chính
Mẫu số B01 - DNSN
- Báo cáo kết quả hoạt động và sinh hoạt giải trí marketing thương mại
Mẫu số B02 - DNSN
- Bản thuyết minh Báo cáo tài chính
Mẫu số B09 - DNSN
4. Kê khai thuế là gì ?
Khái niệm kê khai thuế: Là việc người nộp thuế trình bày những số liệu, hồ sơ liên quan đến trách nhiệm và trách nhiệm thuế của người nộp thuế cho cơ quan quản lý thuế.
Người nộp thuế phải khai đúng chuẩn, trung thực, đầy đủ những nội dung trong tờ khai thuế theo mẫu do Bộ Tài chính quy định và nộp đủ nhiều chủng loại chứng từ, tài liệu quy định trong hồ sơ khai thuế với cơ quan quản lý thuế trực tiếp.
Người nộp thuế tự tính số thuế phải nộp, tự phụ trách về tính đúng chuẩn, trung thực, đầy đủ, kịp thời về những nội dung kê khai với cơ quan thuế.
Đối với loại thuế khai theo tháng, quý hoặc năm, nếu trong kỳ tính thuế không phát sinh trách nhiệm và trách nhiệm thuế hoặc người nộp thuế đang thuộc diện được hưởng ưu đãi, miễn giảm thuế thì người nộp thuế vẫn phải nộp hồ sơ khai thuế cho cơ quan thuế theo đúng thời hạn quy định, trừ trường hợp đã chấm hết hoạt động và sinh hoạt giải trí phát sinh trách nhiệm và trách nhiệm thuế.
Hồ sơ kê khai thuế được đồng ý thì người nộp thuế phải nộp số thuế đã khai, đã tính theo đúng thời hạn quy định vào Ngân sách nhà nước. Trong trường hợp thông tin kê khai không đúng chuẩn, không trung thực, không đầy đủ, không kịp thời hạn thì bị ấn định thuế.
Mỗi loại thuế, và những khoản nộp Ngân sách nhà nước rất khác nhau có hồ sơ kê khai và phương pháp kê khai rất khác nhau. Người khai có trách nhiệm nộp đầy đủ, đúng hạn hồ sơ khai thuế cho cơ quan thuế quản lý trực tiếp, trong trường hợp người nộp thuế không hoàn toàn có thể nộp hồ sơ khai thuế đúng hạn do thiên tai, hoả hoạn, tai nạn bất thần thì được Thủ trưởng cơ quan thuế quản lý trực tiếp gia hạn nộp hồ sơ khai thuế.
5. Quy định về kỳ kê khai
Việc quy định kỳ kê khai của một sắc thuế xuất phát từ bản chất đối tượng điều chỉnh của sắc thuế đó, cũng như tạo lập thu nhập, đảm bảo trách nhiệm chi cho Ngân sách nhà nước cũng như phù phù phù hợp với kỳ hạch toán của đối tượng.
Thuế GTGT đối tượng điều chỉnh là giá trị tăng thêm qua mỗi quá trình do vậy việc xác định GTGT hoàn toàn có thể qua mỗi lần thanh toán giao dịch thanh toán hoặc kỳ như: Tuần, tháng, quý… để đảm dữ gìn và bảo vệ lý tốt, kịp thời và tạo thu nhập đảm bảo trách nhiệm chi cho Ngân sách nhà nước người ta thường quy định kỳ kê khai là tháng.
Từ tháng 7/2013, nhằm mục đích giảm sút thủ tục và tạo thuận lợi cho những người dân nộp thuế, Luật sửa đổi tương hỗ update một số trong những điều của Luật
Quản lý thuế quy định thì những trường hợp người nộp thuế có quy mô nhỏ và vừa (với mức lệch giá năm từ 20 tỷ đồng trở xuống theo quy định của Nghị định 83/2013) được thực hiện khai thuế GTGT theo quý.
Từ ngày 15/11/2014, theo Nghị định 91/2014/NĐ-CP và Thông tư số 151/2014/TT-BTC, mức lệch giá đựng kê khai thuế theo quý được nâng từ 20 tỷ đồng/năm lên 0 tỷ đồng/năm.
Thuế thu nhập doanh nghiệp có đối tượng điều chỉnh là thu nhập chịu thuế, việc xác định thu nhập chịu thuế phụ thuộc vào kỳ sản xuất marketing thương mại, vòng quay của sản xuất marketing thương mại hoàn toàn có thể theo tháng, năm thậm chí nhiều năm, tuy nhiên thời hạn phổ biến nhất để những đối tượng sản xuất marketing thương mại hoàn toàn có thể xác định thu nhập của tớ là theo năm – 12 tháng.
Vì vậy, kỳ tính thuế của thu nhập chịu thuế thường được quy định là theo năm dương lịch. Tuy nhiên, để đảm bảo thu nộp kịp thời vào Ngân sách nhà nước thì thuế thu nhập doanh nghiệp được tạm nộp theo quý, sau đó quyết toán theo năm số thừa thiếu.
Doanh nghiệp tự xác định số thuế tạm nộp thuế hàng quý địa thế căn cứ vào kết quả sản xuất, marketing thương mại trên báo cáo tài chính quý (đối với doanh nghiệp lập báo cáo tài chính quý) hoặc địa thế căn cứ vào kết quả sản xuất, marketing thương mại năm trước liền kề và dự kiến kết quả sản xuất marketing thương mại của năm tính thuế.
Trường hợp tổng số thuế đã tạm nộp của doanh nghiệp thấp hơn 20% so với số thuế TNDN phải nộp theo quyết toán thuế thì doanh nghiệp phải nộp tiền chậm nộp thuế tính trên phần chênh lệch thấp hơn 20% đó.
Thời gian tính tiền chậm nộp Tính từ lúc ngày hết thời hạn nộp thuế của quý IV đến ngày doanh nghiệp nộp thuế vào Ngân sách nhà nước. (Được quy định tại Thông tư số 151/2014/TT-BTC).
Kỳ khai và tính thuế gồm có: tháng, quý, năm và theo từng lần phát sinh cũng như có sự thay đổi như chia tách, sáp nhập, giải thể, phá sản.
Khai theo từng lần phát sinh, như: Khai thuế xuất khẩu, nhập khẩu, thuế giá trị ngày càng tăng tạm tính theo từng lần phát sinh đối với hoạt động và sinh hoạt giải trí marketing thương mại xây dựng, lắp đặt, bán hàng vãng lai ngoại tỉnh. Thuế giá trị ngày càng tăng theo từng lần phát sinh đối với thuế giá trị ngày càng tăng theo phương pháp trực tiếp trên lệch giá của người marketing thương mại không thường xuyên (như cho thuê tài sản, marketing thương mại buôn chuyến). Thuế tiêu thụ đặc biệt đối với hàng hoá mua về để xuất khẩu nhưng được bán trong nước thì khai theo lần phát sinh…
Bạn đang theo dõi nội dung bài viết được biên soạn bởi Công ty Luật Minh Khuê. Quý người tiêu dùng gặp trở ngại vất vả trong quá trình setup, tăng cấp phần mềm, vui lòng liên hệ với cơ quan thuế để được tương hỗ, hoặc bấm gọi 1900.6162 bấm phím lẻ số 5 để được tương hỗ trực tiếp.
Trân trọng./.
Bộ phận tư vấn pháp luật thuế - Công ty Luật Minh Khuê
[embed]https://www.youtube.com/watch?v=L8EpU5qOjpU[/embed] Tải thêm tài liệu liên quan đến nội dung bài viết Định dạng tài liệu không hợp lệ khuôn đăng kỳ tính thuế không hợp lệ 4 2022
Post a Comment